Primus Capital rechaza reclamo de Deloitte por multa de CMF y cuestiona a auditora por vínculo con Sartor
Primus Capital, factoring fundado por Raimundo Valenzuela y Eduardo Guerrero, pidió a la Corte de Apelaciones sumarse como parte en la impugnación presentada por Deloitte contra la sanción que la Comisión para el Mercado Financiero (CMF) impuso a la auditora por su gestión en un caso de fraude. En marzo de 2023, la compañía detectó cheques falsos por $5.600 millones durante una auditoría interna, lo que derivó en acciones legales contra el ex gerente general Francisco Coeymans y el ex gerente comercial Ignacio Amenábar por perjuicios que alcanzan los US$100 millones.
RECLAMO ANTE LA CORTE
Primus Capital, representada por el abogado José Luis Honorato, solicitó al tribunal de alzada confirmar las multas de 2.000 UF y 1.000 UF impuestas a Deloitte y a su socio Roberto Leiva Casas-Cordero, respectivamente, por infracciones a la Ley de Mercado de Valores y a las normas de auditoría. La empresa pidió su incorporación al proceso como tercero que colabora con el ente regulador.
El documento presentado por Primus Capital sostiene que las infracciones de Deloitte y su socio no son casos aislados, sino que reflejan una falla profunda en su metodología de trabajo, manifestada en la existencia de documentos con indicios de simulación, una dependencia excesiva del auditor hacia la empresa fiscalizada y el no cumplimiento de acuerdos establecidos con el directorio.
SEÑALAMIENTOS DE PRIMUS
La empresa agregó que el mismo socio auditor, Roberto Leiva, participó en la auditoría de Sartor Administradora General de Fondos durante 2021 y 2022, emitiendo opiniones que avalaron operaciones de alto riesgo sin detectar conflictos de interés ni deterioro patrimonial. Según Primus, la repetición de deficiencias en distintas entidades evidencia un problema de organización, supervisión y control de calidad que excede este caso.
Mediante un documento dirigido al Consejo del regulador, Primus Capital reiteró que las fallas detectadas no son hechos puntuales, sino que revelan una debilidad permanente en la organización de la auditora.
RESPUESTA DE DELOITTE
El abogado asesor de Deloitte, Octavio Bofill, declaró que la firma no tiene relación con el caso Sartor, ya que la auditoría realizada corresponde a un periodo distinto y está fuera del que está siendo investigado. Añadió que cualquier intento de vincular a Deloitte con ese caso carece de fundamento.
SANCIÓN DE LA CMF
En su resolución sancionatoria, el regulador explicó que Deloitte y Roberto Leiva presentaron deficiencias en la obtención y evaluación de evidencia de auditoría, en la documentación del trabajo y en la aplicación del escepticismo profesional. El equipo auditor no obtuvo evidencia suficiente sobre el rubro más relevante de los estados financieros de Primus, y se detectaron fallas en los procedimientos y en la supervisión del trabajo, lo que afectó la calidad de la información financiera disponible para el mercado.
Nota del Editor Fotografía referencial generada por Inteligencia Artificial.
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